Обязан ли пенсионер платить налог за гараж на арендованной земле

Налоги и льготы на гараж для пенсионеров в 2018 году

Обязан ли пенсионер платить налог за гараж на арендованной земле

Гараж относится к объектам нежилой недвижимости. Налогообложение гаража, который находится в собственности пенсионера, состоит из двух частей:

Налог на землю под гаражом для пенсионеров в 2018 году

Пенсионеры не имеют никаких льгот по уплате земельного налога, только если это не зафиксировано в региональных законах. Так как налог на землю относится к региональным, то муниципальные образования могут устанавливать льготные ставки налогообложения для пенсионеров или вовсе обнулять для них налог.

Порядок уплаты земельного налога будет зависеть от того, находится ли земля под гаражом в собственности владельца. Так, для гаражей, расположенных в кооперативе, земельный налог приходит на имя кооператива. Затем его бухгалтера будут делить затраты между собственниками.

Если гараж находится в собственности сообщества инвалидов, то налог не платится (инвалиды освобождаются от земельного налога). Если участок под гаражом оформлен пенсионером в собственность, то ФНС будет ежегодно присылать ему квитанцию с рассчитанной суммой.

Размер земельного налога зависит от кадастровой стоимости земельного участка и актуальной налоговой ставки, установленной в регионе. Ставка варьируется от региона, но в среднем составляет 1,5%.

Платят пенсионеры налог с продажи гаража?

Ответ на указанный вопрос зависит от 2-х параметров:

  1. Сколько по времени владел данной недвижимостью пенсионер.
  2. Цены продажи гаража.

Согласно налоговому законодательству пенсионерам не даётся никаких послаблений при совершении сделок купли-продажи жилой и нежилой недвижимости. При получении прибыли от продажи гаража, овощехранилища или автомобиля нужно заплатить НДФЛ 13%.

Можно ли пенсионеру вернуть подоходный налог 13% с покупки квартиры? Подробнее здесь.

С 2009 года в отношении проданного имущества, которое находилось в собственности более 3 лет, не исчисляется НДФЛ. Причем неважно какой именно гараж был продан: капитальный или ракушка. Такие доходы не нужно декларировать и подавать сведения о сделке в ФНС.

Если гараж принадлежал пенсионеру менее 3 лет, то он должен заплатить налог при проведении сделки по его реализации. В качестве налогооблагаемой базы будет выступать цена продажи гаража.

При этом у пенсионера есть возможность использовать имущественный вычет в 250 тыс.руб. (он меньше, чем вычет, который предоставляется при продаже квартиры – 1 млн.руб., читайте — платят ли пенсионеры налог с продажи квартиры).

С оставшейся разницы исчисляется НДФЛ. При продаже гаража менее чем на 250 тыс.руб. НДФЛ не платится.

Приведем пример расчёта. Пенсионер Грибоедов продал гараж за 300000 руб. Налогооблагаемая база будет рассчитываться так: (300000-250000). С 50 тыс. руб. будет исчисляться НДФЛ 13%. Налог к уплате составит 6500 руб.

У пенсионеров есть ещё один вариант сократить размер налогового бремени. Они могут уменьшить цену продажи на стоимость покупки гаража при условии, что у них остались подтверждающие оплату документы. Например, пенсионер Иванов купил год назад гараж за 250 000 руб., а продал его за 200 000 руб. Налог к уплате будет равен нулю, т.к. расходы на покупку превысили доходы.

Важно понимать, что даже если исчисленный налог получился равен нулю, в установленные законом сроки пенсионер должен подать декларацию о доходах по форме 3-НДФЛ. При себе необходимо иметь паспорт, документы о собственности на гараж, документы о расходах на приобретение недвижимости (если имеются). Указанный пакет документов подаётся в ФНС по месту жительства.

Если пенсионер решит сдавать гараж в аренду, то ему нужно будет декларировать свои доходы и платить с них налог со ставкой 13%.

Какие льготы на владение гаражом имеют пенсионеры в 2018 году?

Согласно действующему законодательству, пенсионеры освобождаются от уплаты имущественного налога. Налог на имущество для них обнуляется как для гаража, квартиры, дачной постройки.

Но нужно понимать, что имущественная льгота предоставляется не на всё имущество в собственности, а только на один объект каждого вида. Например, если у пенсионера несколько гаражей, то за один из них ему на общих основаниях придётся платить имущественный налог.

От каких налогов освобождаются пенсионеры в 2018 году? Узнайте в этой статье.

Имущественный налог начинает исчисляться с момента оформления прав собственности на пенсионера. Его ставка устанавливается на уровне регионов.

Её предельное значение составляет до 0,1% для объектов дешевле 300 тыс.руб. до 2% — дороже 500 тыс.руб. Налог рассчитывается на основании инвентаризационной стоимости гаража.

Ежегодно ФНС рассылает квитанции с требованиями об уплате налога, в них же приводится расчёт суммы.

Налоговые льготы по имущественному налогу предоставляются только после подачи в ФНС заявления и подтверждающих права на льготы (пенсионного удостоверения). До подачи указанных документов ФНС будет продолжать рассылать квитанции с требованием об уплате налога.

Источник: https://opensii.info/pensionnyy-nalog/zemelnyj/na-garazh-dlya-pensionerov/

Кто имеет право на льготную аренду земли под гараж

Обязан ли пенсионер платить налог за гараж на арендованной земле

Некоторое время назад владельцы гаражей столкнулись с неожиданной проблемой — постройки, которые не находились на территории кооперативов, подлежали сносу. Оказалось, что земля, ими занимаемая, была муниципальной, но никому и никогда не приходило в голову узаконить владение или пользование участком. Как же оформить землю в аренду под гараж и есть ли на это льготы.

Законодательное урегулирование вопроса

В соответствии с ГК РФ, ст. 222, все заброшенные строения, расположенные на муниципальной земле, подлежат сносу. И если вдруг земля очень понадобится владельцу, будет сложно доказать, что строение не заброшенное.

Поэтому место под дом для вашего авто нужно оформлять или в собственность, или во временное пользование. Тем более если вы имеете льготы на аренду земли под гараж. Даже если стоянка для автомобиля расположена в кооперативе, это не всегда спасет от неожиданного появления собственника.

Узнайте у председателя гаражного кооператива, кому принадлежит и как оформлена земля под ним.

Многие автовладельцы ошибочно полагают, что место под стоянку принадлежит им, как и прежде, бессрочно. Однако законом такое положение не предусмотрено. Участок можно арендовать:

  • на пять лет, если строение подвижное — металлическое;
  • на 49 лет, если строение капитальное, то есть не может быть отделено от земли.

Существует два способа оформить участок в аренду.

I. Если вы только собираетесь строить гараж. Это наиболее простой способ, если только выбранное место уже не используется собственником.

Чтобы оформить место под стоянку машины, нужно:

  1. Обратиться в Росреестр, чтобы узнать, кто является хозяином участка. Эта услуга платная.
  2. В кадастровой службе оформить технический паспорт на землю. После топографической съемки и проведения необходимых замеров вы получите документ на руки.
  3. Заплатить госпошлину.
  4. Заполнить заявку об аренде землевладения.
  5. Договор зарегистрировать в Росреестре, если аренда земли у государства будет длиться более одного года, в противном случае договор не считается законным.

Если участок не нужен собственнику, можно включать в договор пункты о последующем выкупе или приватизации. При подаче нескольких заявок на данную площадь проводится аукцион. Если вы планируете капитальное строительство, аукциона не будет.

Как составить заявление на аренду

В заявке на аренду участка под стоянку машины указываются следующие данные:

  • кому адресовано заявление;
  • от кого заявление. Полностью указываются Ф.И.О., адрес проживания, телефон;
  • собственно просьба о предоставлении участка с указанием его адреса (расположения), цели строительства (капитальное строение или нет), срока аренды;
  • дополнительно прилагается картографическое изображение выбранного участка.

II. Если у вас уже построен гараж и нужно оформить землю под ним.

Это очень проблематично, потому что данные постройки расцениваются, как самозахват, даже если возводились во времена, когда все было общим. Как правило, существует три варианта рассмотрения вопроса, но и они не предполагают 100% результат:

  • Обратиться в Комиссию по самострою (при наличии ее в вашем городе).
  • Подать исковое заявление в суд.
  • Оформить документы «задним числом». Такой вариант лучше сразу отбросить – это нарушение закона.

Все эти способы защиты строения требуют хоть какого-то документа, подтверждающего право владения. Оформить земельный участок под гаражом, если он расположен близко к жилым домам, практически невозможно – эта земля принадлежит собственникам или ЖЭУ и не предназначена для строительства.

Вам нужно будет собрать не менее 50% жителей на согласие с размещением гаража.

И даже если это удастся сделать, в лучшем случае вы сможете получить землю только во временное пользование, оформить собственность не получится.

Поэтому проще взять в аренду любой свободный участок земли и перевезти гараж туда, если он металлический. В худшем случае вас могут обвинить в самострое, обяжут выплатить штраф и снести постройку.

Кому положены льготы на аренду земли под гараж

В вопросе оформления участка под стоянку машины существует единственная льгота – места для стоянки авто или других средств передвижения рядом с жильем полагаются только инвалидам, причем вне очереди и в соответствии с градостроительными нормами. (ФЗ «О социальной защите инвалидов в Российской Федерации«).

Для оформления участка инвалид, владелец автотранспорта, обращается в администрацию с заявлением, прилагая необходимые документы:

  • подтверждающие инвалидность — нарушение двигательных функций;
  • удостоверяющие право владения автотранспортным средством или спецтранспортом;
  • техпаспорт;
  • права;
  • справку о регистрации с места жительства.

Заявление передается в местное управление по архитектуре, которое в тандеме с городскими службами производит поиск участка под гараж. Требования к земельному участку под стоянку машины для инвалида:

  1. Должен находиться не дальше 400 метров от места жительства заявителя.
  2. Должен соответствовать нормам пожарной безопасности, санитарным и градостроительным.
  3. Арендатор не вправе на этом участке возводить капитальные строения, устраивать погреб.
  4. Эта льгота также предполагает право инвалида на получение земельного участка без проведения аукционов.

Стоимость аренды

Оформление участка под стоянку машины потребует денежных затрат. Необходимо рассчитаться за услугу по предоставлению информации о собственнике земельного участка. Далее, перед регистрацией договора аренды в Росреестре, оплатить госпошлину в размере 2000 рублей.

Арендная плата за место под стоянку обычно не превышает 3% от кадастровой стоимости земли.

Льготы по арендной плате есть у ветеранов. Это меньший процент от кадастровой стоимости при определении цены аренды. Обычно арендная плата ветерана составляет 0,01% от кадастровой стоимости земельного участка, но эти цифры у каждого региона свои. Поэтому льготу по аренде участка под стоянку ветерану нужно узнавать на месте.

Загрузка…

Пользователь задает
вопрос на сайте

Вопрос поступает
дежурному юристу

Вопрос обрабатывается: определяется его тематика,

анализ вопроса, поиск ответа

Решение проблем пользователя — это ответ на

его вопрос

Юрист связывается с пользователем и предоставляет ему

консультацию

Если Вам трудно сформулировать вопрос — позвоните по бесплатному многоканальному телефону 8 800 350-81-93

Источник: https://posobie.net/lgoty/na-arendu-zemli-pod-garazh.html

Старость — не радость. Налог для пенсионеров за гараж

Обязан ли пенсионер платить налог за гараж на арендованной земле

Согласно закону объектами налогообложения выступают дома, квартиры, комнаты, гаражи и другие сооружения, если они находятся в собственности физического лица. На данный момент налог на имущество больше, так как его привязали к кадастровой, т.е. фактически к рыночной цене. Не удивительно, что вопрос, каков налог для пенсионеров за гараж волнует многих пожилых людей.

Общие данные о налогообложении имущества

На данный момент граждане РФ уплачивают такие типы налогов на гараж, как:

  • Имущественный. Взнос уплачивает любое лицо, которое имеет в собственности гараж и данный факт, должен быть, оформлен документально, то есть недвижимость поставлена на учет в Росреестре.
  • Земельный. Такое строение, как гараж неотъемлемо от участка земли под ним, то есть его собственнику придется вносить и земельный налог. Это осуществляется при условии: оформленного права владения, бессрочного использования, наследуемого пожизненного владения. Когда участок в безвозмездном пользовании или находится в аренде, то производить платеж налога не нужно, в случае аренды оплачивается арендная плата.
  • Подоходный. Он вносится в бюджет посредством НДФЛ в случае продажи, передачи в дар, наследования. Ставка налогообложения 13%.

Уведомление про оплату налога приходит в отведенные законом сроки. В документе указана сумма, что подлежит внесению в бюджет, есть квитанция, по которой следует оплачивать. Обращаться нужно в налоговый орган по месту регистрации собственности.

Важно! Платеж за гараж относится к региональным, то есть идет в бюджет по месту нахождения недвижимости. В среднем по стране она не превышает 1,5%.

Платит или нет пенсионер налог за гараж?

До 2015 года в ФЗ было установлено, что лица пенсионного возраста налог на гараж не оплачивают.

Теперь ситуация несколько иная – они имеют право выбрать один вид таких объектов недвижимого имущества как гараж, комната или квартира, дом чтобы не вносить за них налоговые платежи.

То есть, имея в собственности несколько квартир или домов, придется выбирать по одному объекту — 1 дом и 1 квартира, за которые не требуется платить. Причем касается это только имущества: владея гаражом нельзя выбирать между внесением налога на землю и собственно сам гараж.

Важно! Региональная власть имеет полномочия для освобождения пенсионеров или других категорий граждан от уплаты земельного налога. Но учитывая, что все взносы идут на наполнение местного бюджета, такой шаг очень маловероятен.

За льготой следует обращаться в налоговую инспекцию по месту нахождения объекта с соответствующим заявлением, паспортом или пенсионным свидетельством.

Ставки налога для пенсионеров

Стандартно налог будет состоять из двух платежей: имущественного и земельного. Ставки у них разные.

Имущественный

Он оплачивается на гараж любого типа: капитальный или металлический. Главное условие – это наличие права собственности, что говорит об обязанности вносить налоговый платеж. База налогообложения – кадастровая стоимость. Ее рассчитывает оценщик, а показатель можно найти на сайте Росреестра.

Важно! Уточнить данную сумму можно, заказав выписку из ЕГРН.

В некоторых регионах стоимость для налога рассчитывается из инвентаризационной стоимости переданной в налоговые БТИ умноженной на коэффициент-дефлятор ежегодно устанавливается Минэкономразвития РФ. Ставки устанавливаются муниципальными органами власти и могут повышаться при увеличении стоимости, например:

  1. Когда цена гаража после умножения на дефлятор составит более 300 тыс. рублей. Повышение происходит на 0,1%.
  2. В случае, если стоимость после умножения варьируется от 300 до 500 тыс., расчет умножается на 0,1-0,3%.
  3. При итоговой стоимости свыше 500 тыс. рублей, результат увеличивается еще на 0,3-2%.

Уточнить размер их можно на официальном сайте региональной администрации.

Налог на земельный участок

Вносить плату за землю, на которой стоит гараж также нужно. Но тут есть некоторые особенности. Так, если он находится в ГСК, но земля конкретным владельцем не оформлена, то процедура будет иной. Общий налог на землю под кооператив приходит в бухгалтерию ГСК, далее, идет разделение между членами кооператива.

Важно! Если ГСК оформлено на сообщество инвалидов, то пенсионер (без инвалидности) не обязан платить налог, так как арендатором является организация, которая не имеет обязательства платить налог.

Если гараж индивидуальный или в ГСК, но земля оформлена в собственность, то налог на нее платить нужно. Платежку формируют 2 фактора:

  • Кадастровая стоимость участка земли.
  • Налоговая ставка в регионе нахождения. Ее также устанавливают органы власти.

Платить за земельный участок нужно с момента начала строительства объекта или с даты регистрации прав собственности.

Когда платить не нужно вовсе

Пенсионер может быть полностью освобожден от имущественного и земельного налога, если он:

  1. Герой СССР или России.
  2. Инвалид I или II группы или детства.
  3. Участники войн, боевых действий, партизаны, ветераны боевых действий.
  4. Ликвидаторы аварии на ЧАЭС.
  5. Военнослужащие, отслужившие 20 и больше лет.
  6. Воины-интернационалисты.
  7. Больные лучевой болезнью.
  8. Некоторые другие категории, определенные как льготники местными органами власти.

Если гараж продать

Иногда такое бремя, как оплата налога для пенсионера непосильна, и он решает продать гараж. Закономерно возникает вопрос, уплачивается ли налог с продажи подобного имущества. Ответ зависит от нескольких факторов:

  • Период нахождения гаража в собственности. Если срок превышает 5 лет, то уплачивать НДФЛ с продажи не нужно. При этом форму 3 НДФЛ подавать все равно необходимо. В противном случае могут последовать штрафные санкции. Если период владения меньше, то пенсионер может воспользоваться налоговым вычетом. Это возврат 13% от суммы 250 тыс. рублей.
  • Цена продажи недвижимости. Если стоимость продажи гаража меньше 250 тыс. рублей, то налог платить не нужно, независимо от периода владения недвижимым имуществом.
  • Если гараж сдается в аренду, то такие доходы необходимо декларировать и уплачивать из них 13% налога.

Вывод

В большинстве случаев налог на гараж пенсионерам платить приходится, так как, имея в собственности квартиру или дом, выбирать приходится льготу именно на них. С другой стороны, налог – это не всегда бремя, ведь уплата его это доказательство, что имущество находится в собственности, а значит на него не могут претендовать третьи лица.

Источник: https://StranaZakonov.com/nedvizhimost/garazh/starost-ne-radost-nalog-dlya-pensionerov-za-garazh

Поделиться:
Нет комментариев

Добавить комментарий

Ваш e-mail не будет опубликован. Все поля обязательны для заполнения.