Как вернуть деньги за лечение пенсионеру в собесе

Налоговый вычет на лечение неработающим пенсионерам

Как вернуть деньги за лечение пенсионеру в собесе

29.12.2017| admin|

Государство помогает гражданам РФ справляться с затратами на лечение. На уровне закона им полагается налоговый вычет.

Однако правилами 219-й статьи Налогового кодекса (НК) РФ установлено, что на преференцию имеют право лица, заплатившие в казну подоходный налог. Причем операция должна пройти в тот же период, что и затраты на медуслуги.

Таким образом, налоговый вычет на лечение пенсионерам полагается не всегда. Неработающим льгота доступна только при соблюдении определенных условий.

По затратам на лечение возмещение предоставляется в двух вариантах:

  • на обычные услуги медиков (включены в Перечень, утвержденный Правительством РФ);
  • на дорогостоящие манипуляции, которые также утверждаются на правительственном уровне отдельным постановлением.

Может ли пенсионер по закону получить налоговый вычет за лечение

Проблема пенсионеров состоит в следующем:

  • возврат за лечение осуществляется из суммы внесенного в казну налога (НДФЛ);
  • последний удерживается из официального дохода;
  • пенсия в перечень налогооблагаемых поступлений не включена.

Таким образом, методика предполагает выделение социального вычета на лечение только для работающих пенсионеров. Остальным просто не с чего его получать, ведь граждане не являются налогоплательщиками. Описанное правило не затрагивает работающих получателей пенсии. Труженики имеют налогооблагаемый доход. Они получают социальный возврат на общих основаниях.

Неработающие пенсионеры налоговый вычет по тратам за медуслуги также могут получить. Но только в некоторых случаях. Они таковы:

  1. В перечень налогооблагаемых доходов включены средства, получаемые от владения собственностью. Если у человека таковые есть, значит, он может претендовать на возмещение из казны за медуслуги. Имеется в виду аренда или доход от реализации недвижимости.
  2. В 219-й статье НК указано, что налогоплательщик имеет право потребовать возмещения затрат на лечение родственников. Это дает основание детям пенсионера попросить налоговый вычет за проведенное лечение родителей-пенсионеров.

Подсказка: в законодательстве есть еще льготы пенсионерам. Они могут заявить вычет на лечение из взноса в казну, сделанного в три предшествующие обращению года.

Рассмотрим пример. Иванов С.С. оформил пенсионное содержание в конце 2015 года. В 2017 он заболел и обратился в платную клинику. Потратил 130,0 тыс. р. Затем мужчина пошел в отделение Федеральной налоговой службы (ФНС) за разъяснением. Инспектор пояснил гражданину, что тот имеет право получить вычет в размере суммы НДФЛ, уплаченной в 2015 году.

Какие бумаги собирать

Важно понимать, что оформлять возмещение за лечение родителя-пенсионера следует с самого начала правильно. Требования законодательства строги. Их нужно неукоснительно соблюдать. То есть рекомендуется дотошно разобраться, как получить налоговый вычет за лечение родителей, с точки зрения норм 219-й статьи НК.

В ее тексте указано, что преференция полагается лицам:

  • получившим официальный доход, с которого удержан налог по ставке 13%;
  • самостоятельно оплатившим медуслуги в учреждении (у индивидуального предпринимателя), имеющем государственную лицензию;
  • в том случае, если манипуляции и лекарства включены в Перечень (один из двух).

Получение налогового вычета на лекарства или медицинские манипуляции невозможно без соблюдения всех правил. То есть, получить вычет никак не получится, если документы на лечение оформлены неверно, без учета требований закона. Они предполагают наличие затрат у налогоплательщика. Следовательно, нужно поначалу разобрать на кого оформлять договор при помещении родителей в клинику.

Правило: договор с медучреждением подписывает тот член семьи, который впоследствии планирует обратиться в ФНС за преференцией. В тексте документа он указывается стороной договора. А услуги получает родитель.

Вышеприведенное правило не относится к работающим лицам. Налоговый вычет по тратам за лечение пенсионерам-труженикам предоставляется по договорам и справкам, оформленным на имя заявителя.

Реестр всех необходимых документов выглядит следующим образом:

  • паспорт заявителя;
  • данные о доходах за тот год, когда проводилось лечение;
  • декларация 3-НДФЛ;
  • документы, подтверждающие родство:
    • паспорт родителя, который лечился;
    • свидетельство о рождении заявителя (в нем отражена родственная связь с пенсионером);
  • бумаги из клиники:
    • договор на предоставление медуслуг;
    • справка, в которой содержатся полные данные:
      • о проведенных манипуляциях и диагностике;
      • о приобретенных клиентом за свои деньги материалах, лекарствах;
    • о коде лечения:
      • «1» означает обычное;
      • «2» дорогостоящее;
    • чеки и иные платежные документы.

Подсказка: по условиям и требованиям 219-й статьи НК платежи должен совершить заявитель.

Если же деньги вносил сам родитель-пенсионер, то составляется договор между родственниками о передаче права. В документе они договариваются о том, что трудоустроенный ребенок передает родителю обязанность по оплате. Возвращение НДФЛ за лечение ребенка осуществляется несколько иначе. 

О размере возмещения

Вычет исчисляется из суммы расходов. К возврату полагается 13% от нее. Кроме того, вычисление величины возмещения происходит по следующим правилам:

  1. При получении обычных медуслуг учитывается предельная база налогообложения, равная 120 000,0 р. Вернуть с таких затрат можно только 13% — 15,6 тыс. р.
  2. Если требовались дорогостоящие манипуляции, включенные в Перечень, то предельная база не учитывается. В расчет принимается вся уплаченная сумма.

Возврат ограничен величиной внесенного в казну НДФЛ. Таким образом, преференция начисляется в таких пределах:

  • не более установленной базы налогообложения (по коду «1»);
  • в рамках внесенного в бюджет налога, не выше.

Преференция на дорогостоящее лечение ограничена суммой уплаченного НДФЛ. Это также создает проблему для пенсионеров и их родных. Дело в том, что затраты на лечение с кодом «2» довольно велики. Возвращение налогового вычета по таковым невозможно в полном объеме из-за размера заработка. А на следующий период остаток не переносится.

Можно привлечь к получению денег из бюджета других родных: всех трудоустроенных детей или супруга, если он работает.

Только расходы на операцию и диагностику придется разделить в документах. В договоре следует прописать всех членов семейства. Тогда каждый сможет предъявить его в отделении ФНС. Таким же образом делятся расходы. Каждый оформляет платежные документы на себя. Нагляднее это показано на примере.

Пенсионерке Иванковой А.А., матери двоих взрослых детей, потребовался диализ (входит в перечень дорогостоящих манипуляций). Фактически помощь ей оказывал сын Иванков П. Р. Мужчина поехал в клинику, чтобы составить договор.

Стоимость всего требующегося лечения составила 720 000,0 р. Мужчина знал, что налоговый вычет нетрудоустроенным пенсионерам на лечение не полагается. Но решил получить из бюджета всю полагающуюся сумму. Для этого привлек сестру Лапик И.А.

(фамилия по мужу).

Достаток у брата с сестрой был разный. Иванков П. Р. произвел предварительный расчет:

  • он за год заработал 550 000,0 р. и выплатил НДФЛ в размере 71 500,0 р.;
  • зарплата сестры составляла 8,5 тыс. р., с нее удержали налога: 8 500,0 р. х 12 мес. х 13% = 13 260,0 р.;
  • вычет за дорогие манипуляции составляет:
  • 720 000,0 р. х 13% = 93 600,0 р.

Иванков П. Р. договорился с главным врачом клиники о составлении двух договоров:

  • диализ для матери оплатит он в сумме 550 000,0р.;
  • остальные манипуляции и услуги включат в контракт, стороной которого выступит сестра.

Также мужчина поделил оплату. Он внес средства за диализ от своего имени, а договор сестры оплатил от ее имени. Таким образом, Иванков П. Р. и Лапик И.А. получили возможность обратиться за возмещением трат на лечение матери. В совокупности им выплатили из бюджета сумму в размере внесенного в казну налога:

  • 71 500,0 р. + 13 260,0 р. = 84 760,0 р.

Подсказка: на практике медуслуги в сложных случаях делятся на обычные и дорогостоящие. Человек имеет право получить компенсации в налоговой по обоим видам одновременно. Сумма возмещения будет ограничена только величиной выплаченного за отчетный период НДФЛ.

Паняева Надежда

Источник: https://PoZakony.su/medicinskoe-pravo/dostupen-li-nalogovyj-vychet-nerabotayushhim-pensioneram/

Как неработающему пенсионеру получить налоговый вычет за лечение: можно ли вернуть денежные средства

Как вернуть деньги за лечение пенсионеру в собесе

Может ли неработающий пенсионер получить налоговый вычет за лечение? Наличие пенсионного обеспечения предполагает достижение конкретным гражданином предельного возраста.

Трудовая деятельность при этом прекращается только по усмотрению пенсионера, что не лишает его привилегий, предусмотренных законодательством. В части налоговых вычетов и льгот действует тот же принцип.

 Компенсация за медицинские услуги пенсионерам выступает формой выражения налоговых вычетов. Для неработающих пенсионеров указанная привилегия не имеет ограничений, но предусматривает ряд условий.

Что такое налоговый вычет

Может ли неработающий пенсионер получить налоговый вычет за лечение зубов, протезирование и иные виды медицинских услуг? Чтобы ответить на данный вопрос, придется подтвердить соответствие ряду условий. Это поможет оформить налоговый вычет в счет затрат на лечение зубов и прочие подобные услуги.

Налоговый вычет представляет собой возврат денег, выплачиваемых пенсионеркой после прекращения основной трудовой деятельности. Выясняя, можно ли вернуть деньги за лечение неработающему пенсионеру, достаточно определиться с оформлением вычета, который напрямую зависит от дохода, получаемого безработным, причем без учета пенсии.

Какие доходы могут быть у пенсионера, прекратившего труд? Любые поступления денег, облагаемые подоходным налогом, считаются доходом даже у лица, получившего статус пенсионера. Такие денежные поступления обусловливают:

  • сдача имущества в аренду, оформленная официально;
  • продажа автомобиля или жилья, находившегося во владении пенсионера меньше трех лет;
  • выплата пенсий, предоставляемых не государством, а иными компаниями.

Наличие подобных доходов дает право получать неработающим пенсионерам налоговый вычет на лечение. Кроме того, возможно оформление снижения ставки на усмотрение гражданина.

Возврат налога за лечение неработающим пенсионерам осуществляется посредством оформления вычета, исходя из суммы уплаченных налогов за период получения доходов. Смысл такой льготы в том, что лицо самостоятельно оплачивает протезирование, лечение и прочие стоматологические услуги, после чего направляет подтверждающий документ и осуществляет возвращение средств.

Расчет налогового вычета

Для правильного определения компенсации за платные медицинские услуги пенсионерам, следует обратить внимание на показатели возможных вычетов, а также условия их предоставления. Принцип расчета не будет существенно разниться с общим порядком реализации подобных налоговых льгот.

Первое правило предоставления вычета пенсионеру, признаваемому безработным, но получающему доход из иных официальных источников, — размер вычета не больше ста двадцати тысяч.

Необходимо понимать, что возврат за лечение неработающему пенсионеру будет составлять не такую сумму, а только тринадцать процентов от нее.

Если же расходы меньше указанного предела, то выплата начисляется с фактически потраченной суммы.

Второе правило при расчете — общий размер дохода в отчетный период должен быть не больше той суммы, что полагается лицу в качестве вычета. Это относится не только к самим пенсионерам, но и к членам семьи, получающим доходы и претендующим на данный вид послабления.

Учитывая указанные критерии, несложно определить, сколько сможет получить лицо за ту или иную медицинскую услугу. К примеру, компенсация за стоматологические услуги пенсионеру. Лицо получило платные услуги стоматолога, установившего зубной протез, за что в итоге заплатило сто сорок тысяч рублей, при общем доходе в сто тысяч.

Исходя из предусмотренных ограничений, вычет в данном случае составит тринадцать процентов от ста двадцати тысяч, поскольку общие затраты превысили лимит. Соответственно, после протезирования гражданин получит пятнадцать тысяч шестьсот рублей. Это максимально возможная сумма при любом варианте реализации данной льготы по налогообложению.

Порядок оформления

Как получить пенсионеру компенсацию за платные медицинские услуги? Если лицо наделено правом получать не только пенсию, но и другой официальный доход, не работая, то необходимо пройти несколько простых этапов для оформления вычета. Порядок действий предусмотрен и контролируется непосредственно ФНС.

Первый момент — сбор и подготовка документов. Уполномоченный орган для принятия решения требует следующие бумаги:

  • копия документа, устанавливающего личность;
  • заявление (форма свободная);
  • декларация 3-НДФЛ с отображением доходов;
  • медицинские сведения, квитанции, чеки, подтверждающие факт лечения платного характера;
  • соглашение с медучреждением об оказании услуг;
  • рецепты на медикаменты;
  • лицензия клиники.

Декларация заполняется согласно установленным правилам. В целях предупреждения ошибки можно обратиться к сотрудникам специальных компаний, осуществляющих подготовку юридических, бухгалтерских и налоговых бумаг.

Направлять документы следует в ИФНС по прописке пенсионера. Сделать это можно лично, через представителя с доверенностью или выслав заказным письмом. Также допускается использование портала «Госуслуги». Лучше всего лично передавать бумаги — в этом случае сразу будет известно, все ли необходимые сведения предоставлены и зарегистрировано ли обращение.

Налоговая служба проверяет данные в течение девяноста дней. Далее пенсионер обязательно получает письменное уведомление, содержащее положительный или отрицательный ответ. Отказ должен быть аргументирован. Когда принято положительное решение, деньги перечисляются на указанный счет гражданина в срок не позднее тридцати дней.

Нормативно-правовые акты, регулирующие вопрос

Загрузка…

Пользователь задает
вопрос на сайте

Вопрос поступает
дежурному юристу

Вопрос обрабатывается: определяется его тематика,

анализ вопроса, поиск ответа

Решение проблем пользователя — это ответ на

его вопрос

Юрист связывается с пользователем и предоставляет ему

консультацию

Если Вам трудно сформулировать вопрос — позвоните по бесплатному многоканальному телефону 8 800 350-81-93

Источник: https://posobie.net/kompensatsii/mozhet-li-nerabotayushhij-pensioner-poluchit-nalogovyj-vychet-za-lechenie.html

Как вернуть деньги за платное лечение пенсионерам — Законники

Как вернуть деньги за лечение пенсионеру в собесе

Необходимые документы Для налогового вычета нужно обратиться в налоговую администрацию в регионе регистрации и подать такие документы:

  • Копию договора о предоставлении медицинских услуг.
  • Справка об уплате услуг лечебного учреждения, которая должна быть оформлена по форме, утвержденной Минздравом.
  • Платежные документы, которые подтверждают оплату услуг.
  • Копия лицензии медицинского учреждения на предоставление соответствующих услуг.
  • Справка по форме 2-НДФЛ, которую выдает бухгалтерия работодателя. Законодательством не предусмотрена подача этого документа в обязательном порядке, однако его наличие может ускорить рассмотрение заявления.

Медицинские процедуры, затраты на которые пенсионер хочет компенсировать, должны быть в расширенном списке, утвержденном Правительством РФ.

Внимание

При смене фамилии и повторного заключения брака, гражданин должен представить справку из ТО Загса. Опекунам необходимо подтвердить свой статус представлением соответствующих документов.

Если учреждение является санаторием и имеет соответствующую лицензию, то порядок оформления ничем не будет отличаться от обычной процедуры. Однако, необходимо заранее перед отъездом взять справку и ксерокопию лицензии учреждения.
Возврат денег за операцию пенсионеру через соцзащиту Как и где получить материальную компенсацию пенсионеру, сделавшему платную операцию при удалении катаракты и замены хрусталика.

Как вернуть деньги за лечение через налоговую

Если пенсионер неработающий, деньги за стоматологические услуги и лекарства может вернуть его родственник. Главное, чтобы документы об оплате содержали его данные.

Можно ли вернуть деньги за лечение зубов в платной клинике Законодательством РФ не предусмотрено ограничения вернуть деньги при обращении в частную стоматологическую клинику. Однако, в некоторых регионах России, есть возможность получить деньги в УСЗН.


Это возможно если неработающий пенсионер является ветераном ВОВ, труда или тыла. Если стоматологические услуги, медикаменты и лекарства оказались дорогостоящими, и составили более 120 тыс.

рублей, то налогоплательщик получит 13% от стоимости затраченных средств, так как вернуть деньги за дорогостоящее лечение и лекарства возможно, но не полностью. Порядок оформления останется стандартным, но справка из мед. учреждения должна содержать код «2».

Ipc-zvezda.ru

Давайте рассмотрим варианты, которые смогут позволить пенсионеру получить налоговый вычет на лечение, при этом не работая. Оглавление

  • Существует ли возможность возврата денег?
  • Ограничения и общие условия
  • Первый способ: дополнительные доходы
  • Второй способ: возврат вычетов за счет налога за предыдущие годы
  • Третий способ: семейство
  • Возврат средств за прохождение лечения

Существует ли возможность возврата денег? С подобным вопросом сталкивается практически каждый второй пенсионер в России, поскольку именно ему чаще всего требуется оказание платной медицинской помощи: установка зубных протезов, различные операции и обследования, а также покупка дорогостоящих лекарств и еще многое другое.

Может ли пенсионер получить налоговый вычет за лечение в 2017-2018 году?

Важно

Довольно часто пенсионеры вынуждены пользоваться платными медицинскими услугами. Ведь объёма услуг, включённых в бесплатный гарантированный государством перечень, зачастую не хватает.

В России предусмотрена возможность возврата части стоимости дорогостоящего лечения, что может неплохо поддержать семейный бюджет. Положен ли пенсионерам налоговый вычет и как его получить? Ответ на этот вопрос зависит от того, продолжают ли они работать на момент обращения за возвратом.

ОГЛАВЛЕНИЕ:

  • Что такое налоговый вычет за лечение?
  • Получение вычета неработающими пенсионерами
  • Получение вычета работающими пенсионерами
  • Выводы

Что такое налоговый вычет за лечение? Налоговый вычет на лечение входит в группу социальных вычетов. Их могут получить налогоплательщики, которые в период оплаты медицинской помощи имели доходы, облагаемые НДФЛ в размере 13%.

Как вернуть деньги за лечение

Вам перечень документов, которые потребуются для оформления налогового вычета за оказание медицинских услуг : Заявление о предоставлении налогового вычета можно подавать в течении 3-х лет с момента заключения договора на мед.услуги, т.е.

если договор заключили в 2018 году, обратиться с заявлением о предоставлении вычета можно в 2018, 2018 или 2019 году У Вас есть какие-то вопросы? Задавайте, ответ последует незамедлительно! Может ли сотрудник отказаться от ежегодного отпуска? Так-так-так — юридическая помощь онлайн © 2018 . Возмещение платных медицинских услуг пенсионерам оформленное в виде договора. В медицинской карте должен быть зафиксирован отказ пациента от предложенной ему альтернативной возможности получения этого вида медицинской помощи за счет государственных средств в данном государственном учреждении здравоохранения.

Как получить налоговый вычет пенсионерам на лечение? 4 этапа

В 2012 году она приобрела медицинские препараты на сумму 35000 руб. За 2012 год она получила зарплату на предприятии в размере 300 тыс.руб. (25000 руб. в месяц).

Удержанный НДФЛ с указанного вознаграждения составил 39000 руб. (300000*13%), что даёт ей право на оформление вычета. Потраченная сумма 35000 руб. меньше лимита в 120000 руб.

Соответственно, её можно учесть в полном объёме. Размер вычета составит 4550 руб. (35000*13%). Некоторые неработающие пенсионеры имеют доходы, которые облагаются НДФЛ.

Получение вычета на лечение неработающим пенсионерам

Паспорт, договор с клиникой и ИНН — возьмите с собой эти документы, когда пойдете получать справку для налоговой Некоторые клиники не требуют чеки. Они берут сведения об оказанных услугах из своей базы данных.

Но так делают не все. Я потеряла несколько чеков, и девушка на ресепшене не включила их в сумму справки. Если вы оформляете вычет за лечение родственников, вместе с документами принесите свидетельство о браке или свидетельство о рождении и попросите оформить справку на ваше имя.

В клинике, которую я посещала, справку делают максимум за 5—7 дней. Я пришла в безлюдное время, поэтому мне сделали справку за полчаса. Справка для налоговой.

Обратите внимание на код услуги: он должен быть 1 или 001 Если вы сомневаетесь, что справка оформлена правильно, — проверьте, соответствует ли она инструкции Минздрава. Обычно такой проблемы не возникает.

Источник: http://advokat55.com/kak-vernut-dengi-za-platnoe-lechenie-pensioneram/

Поделиться:
Нет комментариев

Добавить комментарий

Ваш e-mail не будет опубликован. Все поля обязательны для заполнения.