Можно ли подать декларацию 3 ндфл при покупке 2 й квартиры

Содержание

3-НДФЛ и налоговый вычет при покупке квартиры по ДДУ

Можно ли подать декларацию 3 ндфл при покупке 2 й квартиры

Эта статья для тех, кто платит налоги с доходов – зарплаты или выручки.

Многие слышали про возврат налогов и налоговый вычет. Не многие понимают, как это работает.

Вычет означает уменьшение будущих налогов на определённую сумма. Есть вариант вернуть прежде уплаченные налоги.

Налоговый имущественный вычет – это сумма, на которую уменьшается размер налогооблагаемой базы (годовой доход гражданина) для уплаты НДФЛ по ставке 13%, при наступлении определенных жизненных обстоятельств. Расходы на приобретение квартиры либо ее отделку дают право на получение такого вычета.

Как рассчитать сумму, какие сделки подпадают по закон, какие документы нужны – читайте ниже.

Требования к налогоплательщикам, имеющим право на возврат НДФЛ:

  • являются гражданами РФ;
  • имеют официальный доход, с которого уплачивается НДФЛ, за последние 3 года;
  • ранее налоговый вычет в виде возврата НДФЛ им не предоставлялся либо сумма возврата налога была меньше максимально возможной по закону.

Требования к сделке

Главной особенностью возврата НДФЛ при долевом строительстве является то, что обратиться за льготой можно до регистрации права собственности на квартиру.

При обращении за вычетом налогоплательщику потребуется подтвердить факт введения дома в эксплуатацию и предоставить подписанный акта приема-передачи квартиры с застройщиком.

Если же право собственности на квартиру, приобретенную по ДДУ, зарегистрировано, предоставляется свидетельство о регистрации права собственности.

Размер налогового вычета

Государство возвращает подоходный налог (13%) с той суммы, которая потрачена на покупку квартиры.

При этом для расчета может приниматься сумма затрат 2 000 000 рублей. То есть вам вернут НДФЛ – 260 000 рублей.

Если квартира была приобретена в кредит, вы можете вернуть НДФЛ на сумму процентов по кредиту. При этом максимальный размер процентов по кредиту — не более 3 000 000 рублей. Сумма возврата налога при этом составляет 390 000 рублей.

Расходы, которые учитываются при расчете налогового вычета:

  • стоимость квартиры по ДДУ, фактически уплаченная покупателем;
  • расходы на ремонт, в том числе покупку материалов для отделки, разработку проекта и проведение работ. Только, если вы получили квартиру с черновой отделкой либо.

Порядок и образец заполнения

Обращайтесь с заявлением о возврате НДФЛ после окончания налогового периода, в течение которого был подписан акт приемки квартиры либо оформлено право собственности.

Если вы подписали акт в 2018 году, подавайте заявление после 31 марта следующего, 2019 года.

Этапы:

  1. заполнение формы 3-НДФЛ и сбор документов, подтверждающих право на получение вычета;
  2. обращение в налоговый орган;
  3. проведение проверки заявления налоговым органом;
  4. предоставление налогового имущественного вычета либо отказ в его предоставлении.

Этап 1. Заполнение декларации и подготовка документов

Способы обращения:

  • самостоятельно в инспекцию по месту жительства;
  • через работодателя.

Чтобы оформить вычет, соберите все документы, начиная с паспорта:

    подтвердите покупку квартиры:

    • копия ДДУ;
    • копия акта приема-передачи квартиры либо свидетельство о регистрации права собственности;
    • копии платежных документов, подтверждающих произведенные расходы на покупку квартиры, например, квитанции к приходным ордерам, банковские выписки о перечислении денежных средств со счета покупателя на счет продавца);

    или затраты на отделку квартиры:

    • копии платежных документов, подтверждающих расходы на отделку квартиры, например: товарные и кассовые чеки, акты о закупке материалов у физических лиц с указанием в них адресных и паспортных данных продавца и другие документы;

    покажите, что вы воспользовались кредитными или заемными средствами:

    • копия кредитного договора;
    • график погашения кредита и уплаты процентов по нему;
    • справка из банка о размере задолженности по кредиту, а также о размере выплаченной суммы процентов;

    докажите, что вы платите все налоги:

    • справка из бухгалтерии по месту работы о суммах начисленных и удержанных налогов за соответствующий период по форме 2-НФДЛ;

    покажите, куда перечислять налоговый вычет:

    • реквизиты личного банковского счета или копия сберегательной книжки Сбербанка России на имя налогоплательщика для перечисления сумм налогового вычета;

    если вы в браке:

    • копия свидетельства о браке;
    • письменное заявление о договоренности сторон-участников сделки о распределении размера налогового вычета между супругами.

Перечисленные бумаги должны прилагаться к заполненной налоговой декларации налогоплательщика по форме 3-НДФЛ.

Форма декларации, а также подробная инструкция по ее заполнению размещены на официальном сайте ФНС России — www.nalog.ru

Образец заполнения 3-НДФЛ вы можете посмотреть по ссылке.

Содержащиеся в декларации сведения должны полностью совпадать с информацией, содержащейся в прилагаемых документах.

Если вы хотите оформить возврат через работодателя, подавайте заявление до окончания налогового периода.

Порядок такой:

  1. напишите в произвольной форме заявление;
  2. подготовьте копии документов;
  3. отнесите документы в налоговый орган по месту жительства;
  4. через 30 дней получите в налоговом органе уведомление о праве на налоговый вычет;
  5. передайте уведомление работодателю.

Теперь вы будете получать зарплату + НДФЛ, который не будет удерживаться до конца года.

Этап 2. Обращение в налоговый орган

Отнесите декларацию и копии всех документов самостоятельно или просите представителя. Представитель должен иметь при себе оригинал и копию доверенности.

Возьмите оригиналы ДДУ, кредитного договора и всех платежных документов для проведения сверки.

Этап 3. Проведение проверки

Рассмотрение заявления налогоплательщика о возврате сумм НДФЛ производится в течение 3 месяцев со дня подачи документов.

Этап 4. Результат

После истечения срока на проверку заявления налоговый орган обязан уведомить о результатах. Решение направляют по месту регистрации заказным письмом.

Сумма, указанная в декларации, перечисляется на личный счет налогоплательщика.

В случае отказа по причине ошибок или недочетов, вы вправе исправить допущенные нарушения и повторно предоставить пакет документов в налоговый орган. Проверка будет производиться также 3 месяца.

Запомнить

  1. Получение льготы в виде возврата НДФЛ возможно 1 в жизни, но если цена приобретаемого имущества ниже суммы ограничения, налогоплательщик вправе воспользоваться льготой до ее полного исчерпания при следующей покупке.
  2. Получение вычета возможно только для ДДУ, соответствующего установленным нормам 214-ФЗ.
  3. Оформить возврат НДФЛ при долевом строительстве можно до регистрации права собственности на квартиру, но только после подписания акта приема-передачи.
  4. Максимальная сумма возврата НДФЛ составляет 260 000 рублей.
  5. При приобретении квартиры в кредит максимальная сумма возврата НДФЛ на проценты по кредиту составляет 390 000 рублей.
  6. Каждый из собственников квартиры, оформленной в долевую собственность, имеет право получить возврат НДФЛ.
  7. Неиспользованный по истечении налогового периода вычет на покупку квартиры переносится на следующий год.

Источник: https://kapremont.expert/kvartira/dolevka/3-ndfl-i-nalogovyj-vychet.html

Надо ли подавать налоговую декларацию, если купил квартиру

Можно ли подать декларацию 3 ндфл при покупке 2 й квартиры

Одним из документов, который считается важным аспектом уплаты налогов, является налоговая декларация при покупке квартиры.

Такая документация направляется в налоговую службу сразу после приобретения подобного рода недвижимости.

Именно поэтому необходимо иметь точное представление о том, как заполняется налоговая декларация на квартиру, что требуется для этого, а также какие сроки для данного действия определяет закон.

Нужна ли декларация при покупке квартиры

Покупая квартиру, мало кто знает, что есть возможность вернуть часть денег, которые были за неё уплачены.

Получение такой привилегии осуществляется путём подачи декларации на квартиру в соответствующий государственный орган, а именно в налоговую инспекцию.

Подавать налоговую декларацию надо только по месту прописки, а также с дополнительным пакетом документов, которые станут основой для определения размера подобного имущественного вычета.

Первое, что нужно знать, декларация представляет собой документ, содержащий около девятнадцати листов. Нет необходимости при приобретении квартиры заполнять их все, достаточно знать, какие страницы нужны для определённого вычета.

Порядок заполнения регламентируется в первую очередь Налоговым кодексом РФ.

Важно также понимать, что не каждый человек способен подавать декларацию, а лишь тот, кто имеет подтверждение наличия права собственности на ту или иную квартиру.

Только те лица, что имеют официальный заработок и платят подоходные налоги, могут быть субъектами подобных отношений. Сюда относят также пенсионеров, но только если те имеют заработную плату не ниже прожиточного минимума.

Гражданин, купивший квартиру, самостоятельно решает вопрос относительно подачи декларации. Заполняется эта бумага также лично собственником.

Однако не следует забывать, что закон определяет ряд ограничений на получение рассматриваемого имущественного вычета:

  • квартира должна находиться только в пределах России, в противном случае вычет действовать не будет;
  • вычет с покупки жилья может быть равен сумме не больше двухсот шестидесяти тысяч, а если оно приобреталось путём ипотечного кредита, то трёхсот девяноста тысяч рублей;
  • лицо имеет право направить декларацию в ИФНС (инспекцию федеральной налоговой службы) только тогда, когда оно получило документ о факте регистрации права на имущество.

Если все условия соблюдены, то лицо имеет право получить имущественный вычет в размере тринадцати процентов от суммы, которую оно заплатило, оформив куплю-продажу и получив соответствующие документы об этом.

Налоговая декларация не может быть подана также в том случае, когда квартира была приобретена за денежные средства, относящиеся к определённой группе.

Речь идёт о деньгах, что были получены от работодателя в качестве помощи, в результате перечислений материнского капитала либо за счёт договора, основанного на взаимной зависимости, например, между руководством предприятия и лицом, нуждающимся в приобретении квартиры.

Необходимая документация

Налоговая декларация заполняется с учётом имеющейся документации, то есть помимо самого бланка, в государственный орган нужно направлять также и дополнительные бумаги, которые служили бы подтверждением оснований на получение имущественного вычета. Для того чтобы избежать постоянных ошибок, необходимо заранее определиться с тем, какие документы для этого требуются.

Пакет документов, представляемый в налоговую, должен включать в себя как их копии, так и оригиналы. Относят к ним следующее:

  • документ, удостоверяющий личность заявителя, его копию;
  • декларация по форме 3-НДФЛ, представляемая сразу в двух экземплярах и в бумажном виде;
  • справка о состоянии доходов по форме 2-НДФЛ в виде оригиналов;
  • заявление о предоставлении имущественного вычета;
  • копия договора о покупке квартиры;
  • копии бумаг, которые подтверждали бы факт передачи денежные средств за приобретённую квартиру;
  • копия свидетельства, подтверждающего факт регистрации права на квартиру;
  • реквизиты, на которые должно осуществляться перечисление денежных средств.

Если квартира приобреталась путём оформления ипотеки, то также нужна копия кредитного договора и справка, которую выдаёт сам банк с информацией о платежах, их регулярности и периодичности.

Когда в пакет документов входят копии документов, они должны быть заверены в организациях, которые их выдают. Инспектор в налоговой службе должен также изучить перед принятием документации оригиналы бумаг для полного удостоверения их подлинности.

Нередки случаи, когда квартира приобретается в собственность не одного лица, а нескольких, соответственно, оформляется долевая собственность. В такой ситуации имущественные вычеты возможны, но с предъявлением документов, которые подтвердят право каждого из участников.

Если только одно лицо из нескольких планирует получить вычет, то на это нужно представить согласие других собственников в письменном виде и передать их также в налоговую службу.

Закон также допускает возможность получать вычеты тогда, когда квартира приобретена на ребёнка, который не достиг возраста восемнадцати лет.

Подачу декларации в такой ситуации могут осуществить родители. Здесь важно представить все правоустанавливающие документы, а также свидетельство о факте рождения ребёнка.

Учитываться при этом будет только покупка жилья на ребёнка, а не передача имущества ему в наследство или в дар.

 Порядок и сроки подачи

Заполнение декларации осуществляется непосредственно собственником, а подаётся данный документ в налоговую службу. Выбирать нужно ту структуру, что соответствует месту прописки заявителя.

Если заинтересованных лиц несколько, то каждый подаёт по своему месту проживания либо по тому месту, где живёт представляющий интересы всех гражданин.

При этом необходимо сразу собирать все требуемые законом документы.

Допускается несколько способов получить вычет, который будет определяться в зависимости от того, кто организует перечисление денежных средств:

  1. Обращение в налоговый орган. В этой ситуации достаточно передать документы в ИФНС и ожидать, когда деньги придут на указанные в бумагах реквизиты. То есть всеми перечислениями и расчётами будет заниматься непосредственно налоговая служба.
  2. Обращение к работодателю. При использовании такого способа именно бухгалтерия организации, где работает собственник, перечислит деньги вместе с заработной платой, которые в итоге будут облагаться подоходным налогом. Для проведения такой процедуры нужно направить документы в налоговую службу, получить свидетельство, подтверждающее факт представления вычета, и передать его работодателю для дальнейших отчислений.

Некоторые лица сознательно предпочитают получать вычет через работодателя, так как эта процедура существенно сокращает сроки получения денежных средств.

При выборе формы декларации, которая периодически меняется, нужно брать ту, которая действовала в период, когда вычет должен был представлен. Однако нет необходимости подавать декларацию, если приобретённая квартира находится во владении лица больше трёх лет.

Точный порядок действий включает в себя несколько несложных этапов, занимающих минимальное количество времени:

  1. Подготовка документов. Необходимо собрать требуемые бумаги, заполнить форму заявления и саму декларацию. Иногда возможно обращение к специалистам, которые знают, в каком порядке должна заполняться налоговая декларация, и какие данные для этого необходимы.
  2. Передача пакета документов в налоговую службу. На данном этапе главное правильно определить орган, который должен относиться к месту прописки заявителя.
  3. Получение денежных средств. В течение двух-трёх месяцев, а в случае с обращением к работодателю двух-трёх недель, деньги будут переведены на счёт заявителя.

Никаких исключений в сроках не предусматривается, имущественные вычеты каждый заявитель получает в общем порядке.

В случае когда квартира была приобретена на основании ипотечного договора, порядок подачи декларации, её необходимость и возможность получения выплат остаются прежними.

Более того, собственник, заключивший подобный кредитный договор, имеет право на большую сумму имущественного вычета, а именно до трёхсот девяноста тысяч рублей.

Порядок передачи декларации будет идентичен тому, что осуществляется по общим принципам, то есть подготавливаются документы и вместе с декларацией передаются в налоговую службу.

Подавать налоговые декларации необходимо с соблюдением некоторых сроков, в течение которых документы будут приняты налоговой службой. Речь идёт о тридцатом апреле года, который бы следовал за прошедшим налоговым периодом.

Однако получение имущественного вычета подразумевает исключение из данного правила, то есть для того, чтобы получить вычет с покупки квартиры, можно направить документы в любой момент и отказать в их принятии налоговый орган не имеет права.

Все заявки, подаваемые в налоговую службу по поводу получения имущественных вычетов, должны быть рассмотрены в течение трёх месяцев.

По результату рассмотрения полученной документации налоговая служба должна направить собственнику соответствующее уведомление с информацией о вычете и порядке его перечисления. Как только пришло подтверждение того, что заявка о вычете удовлетворена, деньги поступят на счёт не позднее чем через тридцать дней.

Порядок заполнения декларации

Для определения порядка заполнения декларация, прежде всего, важно понять, как осуществить расчёт тех сумм, что должны быть перечислены, так как собственник осуществляет это самостоятельно. Закон определяет предел вычета в два миллиона рублей.

То есть если квартира стоила четыре миллиона, то вычет будет получен только с двух миллионов, а с оставшихся двух придётся заплатить подоходный налог.

Если же сумма меньше двух миллионов, то к ней можно прибавить расходы на ремонтные и дополнительные строительные работы, если таковые проводились.

Если имущественный вычет возможен в связи с приобретением квартиры по ипотечному договору, то допускает два варианта определения суммы:

  • от стоимости квартиры, которая составляет сумму до двух миллионов рублей;
  • от суммы процентов, которые были перечислены за пятнадцать лет, если она составляет два миллиона рублей.

То есть порядок также будет общим, декларация будет заполняться по той же схеме, что и при покупке квартиры без кредита, но возможность получения выплат расширяется за счёт нескольких вариантов определения исходных суммы.

Налоговая декларация, которая подаётся на получение причитающихся вычетов за покупку квартиры, должна быть заполнена лишь в трёх частях, иные поля заполняться не должны, иначе документы придётся переделывать и подавать заново.

К тем составляющим частям, что входят в структуру налоговой декларации и заполняются на имущественный вычет, относят следующее:

  1. Титульный лист. Он должен содержать сведения о заявителе.
  2. Первый раздел. Он включает в себе несколько листов, но заполняться будут лишь некоторые. Лист А, где указывается та прибыль, что получает заявитель. Лист Ж1, где фиксируется информация о самом вычете. Лист И, куда включены сведения о квартире и её цене.
  3. Шестой раздел. В нём должны содержаться итоговые суммы, то есть вычеты, определённые заявителем самостоятельно с учётом стоимости квартиры и процентной ставки.

Несмотря на наличие в декларации рассматриваемой формы девятнадцать листов, остальные разделы заполняться не будут, так как не имеют отношения к имущественному вычету.

Таким образом, налоговая декларация, которая подаётся при покупке квартиры, обязательна, так как необходимо уплатить налог на доход, но также она даёт возможность лицу вернуть часть тех денег, которые были уплачены. При этом закон не устанавливает никаких ограничений по срокам подачи, за исключением длительности владения купленным имуществом.

Источник: https://ZhiloePravo.com/nalogi/deklaratsiya-pokupke-kvartiry.html

Покупка второй квартиры 3 ндфл — Адвокат

Можно ли подать декларацию 3 ндфл при покупке 2 й квартиры

НК России. Декларация должна быть подана до 30 апреля того года, что следует за налоговым периодом (то есть, по окончанию года, в котором было куплено жилье). Налоговый вычет предоставляется в соответствии с правилами, указанными в ст. 220 п. 3. НК. Повторно использовать такое право не получится, о чем говорится в ст. 220 п. 11 НК.

Если стоимость недвижимости меньше суммы, которую можно принять к вычету, физическое лицо может повторно обращаться в уполномоченные структуры, покупая другой объект.

Использование плательщиком права на имущественный вычет возможно при соблюдении условий, предусмотренных законом № 212-ФЗ (письмо Минфина РФ от 13 сентября 2013 № 03-04-07/37870):

  • если плательщик не обращался за вычетом ранее;
  • документация оформлена после 1 января 2014 г.

Сумма вычета не может превышать 2 млн. руб. (ст. 220 п. 1 подп. 2 НК).

Важно

Условия: Афонина Нина Николаевна в 2015 году купила квартиру за 2,6 миллионов рублей, не используя ипотеку и государственную помощь.

За этот год она получила доход от работодателя в размере 510 000 рублей.

Согласно справке 2-НДФЛ с заработка удержан налог на доходы физических лиц в размере 66 300 рублей.

Пошаговое оформление декларации начинать следует с листов А (об источниках полученного дохода) и Д1, Е1 (суммах вычетов).

В листе А имеется несколько блоков. Все они одинаковы и предназначены для отражения информации об источнике доходов.
В данном случае – о работодателе Афониной Н.Н.

Как заполнить декларацию 3-ндфл при покупке квартиры

Образец заполнения декларации 3-НДФЛ при покупке жилья В этом видео представлен пример заполнения 3-НДФЛ при покупке квартиры в ипотеку: При продаже жилья Заполнение этой декларации потребует намного меньше интеллектуальных усилий, чем оформление предыдущей формы.
Итак, обязательно наличии информации про:

  • ваши личные данные;
  • сумму годового дохода;
  • объем финансовых расходов за отчетный период;
  • полную сумму дохода за год.

Налогоплательщики заполняют следующие формы при подаче документов в орган ФНС:

  • титульный лист запроса по компенсации подоходного налога;
  • лист Д2. В этом бланке вы обязательно заполняете графы 1.1.1 и 1.1.2.Если вы продали часть квартиры или дома, то информация отображается в графе 1.2;
  • лист «А»;
  • раздел 1.

Скачать заполненный образец документа можно здесь.

Порядок заполнения декларации 3-ндфл при покупке квартиры

В ИФНС необходимо представить следующую документацию в оригинале:

  • общегражданский паспорт получателя вычета;
  • два экземпляра декларации в печатном варианте (форма 3-НДФЛ);
  • справку о доходах претендента на вычет (форма 2-НДФЛ);
  • заявление на возврат налога.

Декларация заполняется и подписывается получателем вычета.
Справка о зарплате берется по месту работы в бухгалтерии.

Заявление составляется самостоятельно. Для него потребуются банковские реквизиты индивидуального счета, куда планируется получить перевод из ИФНС.

Взять их можно непосредственно в банке или на сайте учреждения в личном кабинете.

Что такое декларация 3-ндфл при покупке и продаже квартиры

Договор о покупке квартиры или доли в ней.

  • Расписка (чек, банковские платежи) о том, что продавец получил средства за недвижимость.
  • Свидетельство о госрегистрации прав собственности на жилье.
  • Заявление о получении вычета имущественного характера.
  • Уведомление от налогового агента.
  • Реквизиты для получения средств возврата (ИНН предприятия, КПП, ОКАТО, адрес, где зарегистрировано организацию).
  • Если вы будете обращаться в Налоговую инспекцию самостоятельно, то придется донести еще и такие документы:
  1. Декларацию 3-НДФЛ за три года.
  2. Реквизиты банковского счета, куда должны быть переведены средства.
  3. Заявление о получении средств налога, что был удержан ранее.

Законные основания Плательщик имеет право уменьшить налоговую базу на расходы, что были понесены при строительстве или покупке жилья, опираясь на ст.

Покупка и продажа жилья в одном году: пример заполнения декларации 3-ндфл

Внимание

В этом бланке вы вносите информацию про собственный доход за год по накопительному принципу.

В чем суть этого принципа? Допустим, январский доход составил 15000 рублей, а февральский 12500 рублей. В графе «Доходы за январь» вы вписываете цифру «15000», а далее уже идет плюсование «январь- февраль», «январь- февраль- март» и т.д..
Эти данные указываются в пункте 1.1 (строки 010- 020). Специальную информацию указываете в таких строках:

  • 130 (число месяцев, когда доход составил менее 40 тысяч рублей);
  • 140 (месяцы, когда доход был меньше 280 тысяч рублей).

Обратим внимание на лист «И» в вашей декларации.

Что важно знать про 3-ндфл при покупке квартиры

При ручном способе: во-первых, при допущении ошибки придется переписывать как минимум текущую страницу, во-вторых, невозможна проверка правильности расчетов.

Официальная программа имеется на сайте ФНС. Все листы декларации 3-НДФЛ при покупке квартиры заполнять не следует.

Для получения вычета в обычном случае требуются пять из них: титульный, разделы 1 и 2, лист А и раздел Д1.

Остальные страницы предусмотрены для особых ситуаций.

К примеру, при получении вычета на ребенка. Если документ составляется вручную, допускается использование черных или синих чернил. Сведения необходимо вносить прописными буквами.

Прочие нюансы оформления Образец декларации Если ИФНС выявила ошибки в декларации, необходимо подать ее корректировку.

При заполнении повторного документа на титульном листе вместо «0» (первичный) указывается номер корректировки «1», «2» и т.д.

Разъяснения

Для возврата остатка НДФЛ при повторном обращении в ИФНС во второй год после покупки квартиры нужно заполнить следующие листы:

  • первый общий;
  • два первых разделы (в первом отражается сумма налога к возврату, во втором проводится расчет);
  • листы А и Б (в первом отражаются доходы от российских работодателей, во втором — от иностранных);
  • лист Д1 — проводится непосредственно расчет остатка налога и вычета при заполнении повторно.

В рамках данной статьи подробно разберем заполнение листа Д1 декларации, где показываются расходы на покупку квартиры, использованный вычет и остаток по нему, возвращенный налог и его остаток, возвращаемая сумма.

Подробное заполнение остальных листов и разделов смотрите здесь.

Образец декларации 3-ндфл на вычет при покупке квартиры

При покупке жилья у плательщика налога возникает право воспользоваться имущественным вычетом, при котором можно вернуть уплаченные налоги в бюджет государства.

  • Основные моменты
  • Как заполнить 3-НДФЛ при покупке квартиры
  • Особенности

Но как раз тут и возникают сложности при заполнении отчета.

Как проходит процедура купли-продажи, кто имеет право на вычет и какие законы действенны при предоставлении отчетности в налоговую инстанцию? Это нужно знать, если вы планируете обратиться за вычетом.

Заключение договора Заключая договор купли-продажи, стоит быть уверенным в том, что существование квартиры подкрепляется документами.

Проверяйте документы на недвижимость и осмотрите объект самостоятельно, чтобы убедиться в соответствии данных документации и реального помещения.

Следующий шаг – убедитесь в том, что продавец является реальным владельцем недвижимости.

Внимание! Невозможно получить вычет при приобретении жилой площади за счет средств государственной поддержки (например, материнского капитала), работодателей или в иных аналогичных случаях.

С 2010 года возможен возврат подоходного налога и при приобретении земельных участков.

Главное правило – предназначение земли именно для индивидуальной постройки. Имущественный вычет предоставляется только по расходам на жилье.

При покупке коммерческой недвижимости получить его не удастся.

Исходя из этого, и кредит на покупку жилья должен иметь целевой характер – именно ипотека.

Полезным становится использование права на вычет, если за один год осуществилась и покупка, и продажа жилья.

Покупка второй квартиры 3 ндфл

При покупке квартиры в долевую собственность Если квартира покупается в долевую собственность, каждый из владельцев имеет право получить налоговый вычет в сумме затрат, что были понесены на приобретение (но в рамках 2 млн.

), а также в сумме, что использовалась для погашения процентов по ипотеке (лимит 3 млн.). Стоит обратить внимание, что вычет в сумме 2 млн. может использовать каждый из супругов.

Но для этого стоит подготовить подтверждающие наличие расходов документы.

Возможность заполнения через программу Справка 3-НДФЛ может заполняться не только вручную, но и в электронном формате с помощью специальной программы.

Скачать ее можно на одном из интернет-ресурсов. Наиболее популярные – «Налогия.Декларация» и «Декларация».

Преимуществом программ является автоматизированное отображение указанных декларантом данных в соответствующих листах, а также проведение расчетов сумм.

Налоговая база за 2017, с которой будет возвращен подоходный налог во второй раз в размере 13 процентов в 2018 году в счет погашения остатка положенного вычета.

Данный показатель берется из раздела 2 налоговой декларации 3-НДФЛ поле 010 за минусом уже использованного вычета по уведомлению ИФНС из поля 2.3 и 2.4 листа Д1. 2.6

Часть от произведенных изначально расходов на покупку квартиры, с которой будет возвращен НДФЛ повторно в 2018 году — не может быть больше налоговой базы (если остаток имущественного вычета больше значения из п.2.5 листа Д1, то вписывается размер базы, если меньше — то заполняется фактический остаток вычета).

2.7 Аналогичный показатель для ипотечных процентов. 2.8 Остаток вычета, который не выбран при заполнении декларации повторно в 2018 году, он переходит на следующий год (определяется как разность между остатком вычета из поля 2.1 и суммой из поля 2.6).

Источник: http://advokat-dtp.com/pokupka-vtoroj-kvartiry-3-ndfl/

Заполнение формы 3 НДФЛ после покупки квартиры

Можно ли подать декларацию 3 ндфл при покупке 2 й квартиры

Все доходы людей облагаются налогом. Он так и называется подоходным. Те, кто работает официально по трудовому договору, не взаимодействуют с налоговой инспекцией напрямую, поскольку работодатель обязан сам производить налоговые платежи.

Все доходы индивидуального характера облагаются налогом в ином порядке – через налоговую декларацию, заполняемую самим налогоплательщиком. Однако есть особые случаи, когда декларация заполняется не при доходах, а, наоборот, при расходах.

Что такое 3-НДФЛ?

3-НДФЛ — это информация о доходах физических лиц, изложенная на стандартном бланке. Каждый гражданин, имевший доход в данном году, должен по его истечении сообщить об этом налоговой инспекции, подав в эту службу заполненный бланк. Такой же бланк заполняется и в том случае, если человек имеет право на возврат уплаченного налога. Это называется налоговым вычетом.

При осуществлении процесса купли-продажи недвижимости одна из сторон тратит большие деньги, другая их приобретает. При продаже квартиры некоторые категории граждан, не обладающие правом налоговых льгот, обязаны выплатить в качестве налога 13% своих доходов.

Покупатели недвижимости имеют право на налоговый вычет. Для этого им так же нужно заполнить форму 3-НДФЛ и подать её в налоговый орган по месту жительства. После этого выносится решение о возмещении части расходов в виде возврата уплаченных налогов.

Налоговые вычеты имущественного характера регламентируются статьёй 220 Налогового кодекса.

Зачем необходимо заполнять декларацию 3 НДФЛ?

Заполнение стандартной налоговой декларации – это способ информирования налоговой инспекции о доходах, расходах, переплатах и льготах налогоплательщика. Если о продаже квартиры в инспекцию поступает информация от органов регистрации сделки, то покупатель должен сам о себе позаботиться.

Ведь далеко не каждый приобретатель недвижимости имеет право на имущественный налоговый вычет. Кроме того, не каждый может этим правом воспользоваться, поскольку для этого нужно иметь легальный доход в виде заработной платы, доходов предпринимателя и т.п.

Подав декларацию, покупатель заявляет о своём праве на вычет, в то время как инспекция подтверждает это право или не подтверждает.

Как правильно заполнить декларацию на налоговый вычет?

Для того, чтобы в следующем после подачи декларации году человек мог получить имущественный вычет, ему нужно направить в инспекцию заявление и заполнить форму, которая утверждена приказом Федеральной налоговой службы за № ММВ-7-11/671 от 24 января 2014 года.

Есть вопрос или нужна помощь юриста? Воспользуйтесь бесплатной консультацией:

Перечень подаваемых документов

Набор документов, необходимых для осуществления налогового вычета, зависит от особенностей приобретения недвижимости. Самый простой вариант – это покупка квартиры без кредита на первичном рынке. В этом случае подаются следующие документы:

  • копии договора о покупке и акта о передаче недвижимости;
  • два заявления – о распределении процентов и о возврате налога;
  • копии счетов по проведению оплаты;
  • 3-НДФЛ и 2-НДФЛ;
  • копии ИНН и паспорта;
  • реквизиты счёта банке.

Если квартира в новостройке приобретена в кредит, то предоставляется так же копия договора о кредите.

При покупке квартиры на вторичном рынке без кредита вместо договора предоставляется копия документа, подтверждающего право собственности на объект недвижимости. Если при этом покупатель берёт ипотеку, то требуется предоставить и копию договора о кредите. В случае оформления квартиры на несколько человек следует подать ещё и заявление о распределении долей.

Регистрация декларации и сроки ее рассмотрения

Все документы на налоговый вычет должны быть представлены в налоговые органы до 31 декабря того года, за который будет производиться расчёт.

Документы могут быть доставлены лично, отправлены по почте с извещением. Возможно и заполнение электронной декларации, но для этого должна существовать электронная подпись.

Весь пакет документов вместе с 3-НДФЛ подаётся в налоговые органы только один раз по одному приобретению. После этого инспекция проводит расчёты налоговых вычетов и направляет их для исполнения.

Сроки давности по налоговому вычету при покупке недвижимости закон не предусматривает. Человек вправе подать декларацию и через несколько лет после приобретения жилья. Главное – это чтобы были доходы, которые облагаются налогом.

Если доход гражданина такой, что по его первичной декларации вернуть весь вычет невозможно, то через 3 года декларацию и весь пакет документов можно сдать повторно

Законодательство не устанавливает жёсткие рамки и относительно сроков возврата налога. Обычно решение принимается за три-четыре месяца. Это связано с необходимостью проведения проверок по сведениям, изложенным в декларации.

Так что сроки возврата зависят от загруженности сотрудников налогового ведомства и сложности ситуации, описанной в налоговой декларации.

Пример заполнения

Заполнять форму 3-НДФЛ можно в бумажном и электронном виде. Бумажный вариант может заполняться от руки синей или чёрной пастой. Допускается заполнение электронного варианта с последующей распечаткой на принтере.

Запрещается:

  • вносить исправления;
  • скреплять листы степлером;
  • округлять все денежные показатели (округление допускается только в суммах НДФЛ до полных рублей).

На каждой странице в верхней её части указываются ИНН и Ф.И.О., а в нижней части ставится подпись и дата. Все страницы нумеруются сквозным образом. В нумерацию включается и титульный лист.

В заполнении стандартной формы нужно придерживаться особой последовательности. Не стоит начинать заполнение с титульного листа, потому что там проставляется количество страниц. Этот показатель вам будет известен только после полного заполнения всей формы.

  1. Сначала заполняйте лист А, где указываются все сведения по доходам, которые получены налогоплательщиком за данный период.
  2. На листе Д1 осуществляется расчёт самих вычетов в связи с приобретением недвижимости.
  3. В разделе 2 проводится расчёт налога по полученным доходам,
  4. В раздел 1 указывается сумма, которую надлежит вернуть налогоплательщику.

Это информация, которая является основой для принятия решения налоговыми органами. Другие листы формы заполняются по необходимости. После того, как будет зафиксирована вся информация, нужно проставить нумерацию страниц и заполнить титульный лист, где указываются:

  • Ф.И.О. налогоплательщика;
  • налоговый период;
  • код ИФНС;
  • количество страниц;
  • дата и подпись.

Образцы заполнения налоговой декларации на возврат средств

Лучше всего налоговую декларацию заполнять в онлайн-режиме в своём личном кабинете, находящемся на официальном сайте ФНС. Этот процесс осуществляется по специальной программе, которая не допустит неправильного внесения данных.

Образцы заполнения декларации можно найти на стендах налоговых инспекций. Такое использование образцов, конечно, неудобно, потому что приходится заполнять декларацию в помещении инспекции.

Скачать образец заполнения декларации 3-НДФЛ.

Использование готовых клише удобно тем, что в них уже содержится такая информация, как:

  • код страны и налогового органа;
  • код документа, удостоверяющего личность;
  • код региона;
  • код бюджетной классификации;
  • код по ОКТМО;
  • код вида доходов;
  • код объекта.

Использовать образцы следует осторожно, потому что вы можете автоматически переписать сведения, которые не имеют к вам никакого отношения. Образец – это всего лишь ориентир, но не руководство к действию.

С какими трудностями можно столкнуться?

Самая большая трудность заключается в неопытности. Люди, не занимающиеся предпринимательской деятельностью, могут растеряться при виде бланка с обилием формальной информации и клеточек для вписывания цифр и букв.

На самом деле форма НДФЛ построена логично. Главное – это правильно вписать информацию в нужные разделы.

Если данную информацию нужно вписывать в клеточки, это означает, что каждая клеточка предназначена для размещения одного знака – буквы или цифры.

Если вы не впишете, а напишете данные, то у вас не примут декларацию, поскольку она не содержит чёткую и однозначную информацию.

Сложность может заключаться и в понимании некоторых терминов. В этом случае прибегните к словарям или к консультации специалистов. Лучше потратить время и деньги на консультации, чем получить отказ на основании некорректно предоставленной информации.

Заполнение формы 3 НДФЛ после приобретения недвижимости – это может быть сложная, но приятная процедура, потому что после неё человек получает часть денег, которые он когда-то потратил. Такая льгота призвана стимулировать экономическую активность граждан, которые имеют желание и возможности решать жилищные проблемы собственными силами.

Внимание! В связи с последними изменениями в законодательстве, информация в данной статьей могла устареть. Вместе с тем каждая ситуация индивидуальна.

Для решения своего вопроса заполните следующую форму или позвоните по телефонам, указанным на сайте, и наши юристы Вас бесплатно проконсультируют!

Источник: https://UrMetr.com/kvartira/pokupka/zapolnenie-formy-3-ndfl-posle-pokupki-kvartiry

Поделиться:
Нет комментариев

Добавить комментарий

Ваш e-mail не будет опубликован. Все поля обязательны для заполнения.